常见VAT中的问题

　　截取卖家这几天最常问的几个问题，以便大家能更清楚把握现在的解决方向：

　　卖家常问：

　　你们申请时间多久?我要6月底就拿到税号!

　　答曰：

　　亲爱的卖家们，税号审核是税局决定的事情，连税局的工作人员都没有办法写包票，哪个代理哪个税务师能做出时效的承诺呢?每个税号申请材料都是不同的情况，税局都有可能提出不同的问题，申请时效都有所差异。

　　引用HMRC官网上的审核时间：

　　“Gettingyourcertificate YoushouldgetaVATregistrationcertificatewithin14workingdays,thoughitcantakelonger.”

　　https://www.gov.uk/vat-registration/overview

　　如果您还纠结于时效上，小编只能说，赶紧准备材料赶紧申请吧，找一个承诺时效的代理还不如马上提交申请!

　　卖家常问2：

　　6月底没拿到税号，那怎么办?

　　答曰：

　　针对亚马逊大限的这个部分，我们也与多位卖家沟通过，目前亚马逊的政策主要在于替税局监督卖家履行当地的税务义务，并不会对卖家赶尽杀绝。为了满足目前卖家的需求，我们会在每个申请材料提交后，向税局申请onlineconfirmationletter,这个确认函上面会显示贵司申请税号的referencenumber，能追踪到税号的申请进度，用以证明卖家已经在申请税号的事实。所以，与其担心大限前不能拿到税号，倒不如马上准备材料马上申请!

　　卖家常问3：

　　欧盟只要有一个国家的税号都可以其他国家申报吗?

　　答曰：

　　欧盟只要有一个国家其他国家都可以通用的是EORI号码，只要同一个公司持有一个EORI号码及不同国家的VAT，即可在欧盟不同国家同步使用。

　　但是，VAT并没有通用的说法，每个国家的税务都是独立的，税率和税务义务都有所不同。例如，英国税率20%，德国10%;英国每季度申报，德国每月申报。

　　所以，从欧盟国家当地税法来说，您做了哪几个国家的FBA就要注册哪几个国家的VAT.

　　常见问题

　　我可以以什么身份注册英国VAT?

　　您可以用以下身份注册

　　1)个体户，独资经营人soleproprietor)

　　2)合伙人经营partnership)

　　3)公司经营corporatebody)

　　4)协会或俱乐部cluborassociation)

　　英国VAT申请可以以个人或公司信息申请，即可为个人的英国税号或公司的英国税号;

　　对于公司的持股形式并没有具体要求，对应需要的是该公司的资质文件.

　　注册完英国VAT,是否拥有在英国银行账户?

　　如果有，是否是我们完全自己掌控?如果有问题，如何处理，譬如账户冻结，可疑转账，需要到银行进行协调。可是我们人在国内，这是如何处理?

　　英国VAT注册后，申请人会获得英国VAT证书及英国EORI海关号信息;

　　英国银行账号需以英国公司身份才能开通，与税号并不相关.

　　注册完英国VAT，是否会有当地的电话号码提供?是否提供英国本地号码飞线服务(可转至中国手机)以及费用?

　　英国VAT注册后，申请人会获得英国VAT证书及英国EORI海关号信息;

　　英国本地号码飞线服务与税号并不相关，客户可以联系其他服务商提供飞线服务.

　　申请完英国VAT，在按季度缴纳VAT时，英国是否有个人所得税，或者公司税?如果有，这些是缴纳完VAT后，再收;还是一起计算到VAT里，可以核算成本，减少VAT?

　　若以英国境外人士或公司身份申请英国税号，并不产生当地公司税，只需申报增值税，缴纳增值税.

　　我们在申请英国VAT的时候是否要注明我们是跨境电商?如果不需要，正常的公司运作，是有场地，人工，以及其他的费用，我们可否用这些抵扣我们的成本?

　　申请VAT表格需要填写申请人在英国的贸易形式，申请人可以根据自身的情况填写;

　　如在英国当地产生费用，提供相关单据，可作为进项抵扣材料.

　　按照经验，是否可以告知，英国税务局对新公司的审查力度?例如在北美新的公司，通常在前三年是不查的，除非来往金额大，或者举报，如果类似，那在英国多大金额会被税务局盯上。

　　英国当地的税法相对而言还是比较宽松一些，在我们现有的客户群体中，暂未有被税局调查的税号或公司;

　　一般而言，按照税法要求履行税务申报义务，并依法缴纳税金，税局并不会刻意调查，特殊情况除外，例如，经营枪支军火等敏感产品，被举报等特殊情况.

　　每个季度申报英国VAT，都需要我们准备什么材料?越详细越好。

　　季度税务申报所需材料：

　　进项单据，即进口增值税纳税文件，C79文件或物流公司提供的账单;

　　销项单据，即开具给客人的账单或paypal销售数据或银行月度账单;

　　采购及销售数据，货品采购单据;

　　其他费用单据，即在英国当地产生的费用单据

　　从英国往欧联盟发货，“欧洲远程销售”每个国家都有销售限制.如果超出了限制，你们会帮我们再申请其他国家的VAT吗?，还是在英国有其他的办法增加每个国家的销售限制。

　　如果超过远程销售限额，卖家需申请当地税号，如需我们代为申请，我们可以为您提供服务报价;

　　远程销售限额并不能提高;

　　NETP(non-establishedtaxableperson)，这个和在英国居民本土的公司有什么区别

　　税号申请流程及所需材料不一样，税务义务是一样的

　　如非在英国经营业务，可完全免税。例如，我现在的产品在英国，通过英国ebay将其中15000欧元的产品买到了塞浦路斯或者法国，这时候的VAT应该如何退，以及如何缴纳。

　　是否需在英国缴税，需要看您的产品是否在英国发出并卖出去.

　　按照您说的情况，如果产品是在英国发到法国，卖往法国的销售也是在英国申报，若卖往法国的销售额超过远程销售的限额，则需要在法国申请税号，在法国缴税.

　　关于退税的情况，只要当季度税务申报的销项增值税比进项增值税少，则为净退税的情况;退税的实现，可申请转回英国的银行账号或税局提供支票.

　　英国vat申请到办理好前后需要4-8周，在办理的过程中可以使用备案号进行操作?有备案号是不是就可以从中国安排发货了。

　　申请过程中，并没有备案号提供;材料提交后，税局会提供一个参考号referencenumber,申请人可通过此参考号了解到材料申请的进度和状态.

　　会计服务报税，服务以及收费情况。贵公司在帮助客户报税的时候，可否提供一些专业的意见来帮助客户合理避税?

　　我们会尽可能提供参考意见及协助为客户提供税务申报服务

　　申请VAT好处在于跟欧盟之间的交易可以减少税务，欧洲一些客户汇款会要求提供税号，以便在本国可获取退税(如何操作，我们自己可否享受利益。)

　　申请VAT属于在VAT当地国开展贸易的要求，在当地国开展业务，商家有义务在当地申报税务并交纳相关税额.

　　增值税属于流转税，承担者应该是消费者，商家的角色是替税局收取了消费者这部分税额，然后申报给税局，增值税不应该是商家的成本之一.

　　退税单是什么东西，我们是否要在申请退税单，如何申请，在哪申请?当客户买东西的时候，我们需要提供退税单吗?

　　客户购买贵司产品，贵司需要提供的是账单或发票给客户.

　　当卖超过250英镑的产品，如果你购买了超过250磅的珠宝手表或者电子产品，流程会有些不同，但是更为严格。前面两个步骤是完全一样的，但是如果珠宝手表超过10000磅，你又希望得到现金退税，务必确认sales有打电话给海关告诉海关在你出发的那一天准备好那么多现金。如果你退的是这些东西，就没有必要在关外机场退税处排那个人山人海的队伍了，把你的退税珠宝手表电子产品装在手提行李里，通过安检，进入关内。在候机厅内找到VATREFUNDS的办公室。如果没有人在就按铃，工作人员来了，还是审核你的签证，一定会审核你的退税物品，不要抱侥幸心理，一切没有问题就在退税单上敲一个章，然后你就出去找蓝色招牌的换钱的机构TRAVELEX，他们会根据敲了章的退税单给你现金。在给现金之前，他们还要再打一次电话去珠宝店确认一遍才行。这种情况会发生在我们电子商务上面吗?

　　这样的情况是消费者自行在国外购买产品带回自己国家过关的情况，跟电商卖家的销售并不相关.您这边需要弄清楚，贵司现在是要在英国做销售业务，不是个人在国外购物后回国清关.

　　你出口到英国，那么相当于在英国当地你作为进口商，那么你必须要缴纳VAT增值税、关税和清关的一些杂费。要提供EORI，什么是EORI?

　　EORI号码是海关备案号，货品到达目的国家，需要清关才能转入目的国家进行销售，EORI号码为清关时需向海关部门提供的资料.

　　那么问题来了，要申请VAT税号需要哪一些证件呢?如下：

　　1)身份证

　　2)以下任选2样(户口本，结婚证，房产证，房屋贷款证，工作证明，最近银行账单)

　　3)个人住址，如果申报金额过大，需要提供公司地址(只需要提供，不用证明)