中国证监会：境外上市备案管理制度规则发布，3 月 31 日起实施

　　2 月 17 日，据中国证监会网站消息，2023 年 2 月 17 日，经国务院批准，中国证监会发布境外上市备案管理相关制度规则，自 2023 年 3 月 31 日起实施。

　　此次发布的制度规则共 6 项，包括《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》(以下简称《管理试行办法》)和 5 项配套指引。

　　《管理试行办法》共六章三十五条，主要内容：一是完善监管制度。对境内企业直接和间接境外上市活动统一实施备案管理，明确境内企业直接和间接境外发行上市证券的适用情形。二是明确备案要求。明确备案主体、备案时点、备案程序等要求。三是加强监管协同。建立境内企业境外发行上市监管协调机制，完善跨境证券监管合作安排，建立备案信息通报等机制。四是明确法律责任。明确未履行备案程序、备案材料造假等违法违规行为的法律责任，提高违法违规成本。五是增强制度包容性。结合资本市场扩大对外开放实际和市场需要，放宽直接境外发行上市在特定情形下的发行对象限制;进一步便利 " 全流通 ";放宽境外募集资金、派发股利币种的限制，满足企业在境外募集人民币的需求。配套指引内容涵盖监管规则适用、备案材料内容和格式、报告内容、备案沟通、境外证券公司备案等方面，进一步明确和细化备案要求。

　　国家扩大资本市场对外开放的方向不会改变，境外上市备案管理制度规则的发布实施，将更好支持企业依法合规到境外上市，利用两个市场、两种资源实现规范健康发展。

　　【第 43 号公告】《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》